30 жовтня 2013 року,
м. Київ, провулок Рильський, 10, офіс 19
|
Час |
Тема |
|
10:00-11:30 |
Теоретична частина: П(с)БО 17 "Податок на прибуток"- співвідношення теорії з практикою: - Визначення - Відстрочені податкові активи, зобов'язання та податкова база - Тимчасові та постійні різниці - Ефективна ставка податку та проміжний облік - Невикористані податкові збитки та невикористані податкові пільги - Оцінка відстрочених податкових активів та зобов'язань - Резерв під відстрочені податкові активи - Питання презентації - Відображення в обліку |
|
11:30-11:45 |
Кава-пауза |
|
11:45-13:45 |
Розрахунок податкової бази активів та зобов'язань (балансовий метод), практичні аспекти: - Правило визначення податкової бази - Основні засоби та нематеріальні активи - Інші довгострокові активи - Запаси - Дебіторська заборгованість - Резерв сумнівних боргів - Грошові кошти та інші активи - Власний капітал - Резерви витрат - Позики та довгострокові зобов'язання - Короткострокові зобов'язання - Податкові збитки, перенесені на наступні періоди та податкові пільги |
|
13:45-14:15 |
Обід |
|
14:15-15:15 |
Звірка між бухгалтерським та податковим обліком: - Правила звірки: загальна схема - Приклади звірки |
|
15:15-16:00 |
Визначення ставки реалізації для тимчасових різниць, розрахунок суми відстрочених податків для обліку та необхідні бухгалтерські проведення: - Правила застосування ставок реалізації - Основні засоби та нематеріальні активи - Аванси сплачені та отримані - Запаси - Резерв сумнівних боргів - Інші резерви витрат - Податкові збитки, перенесені на наступні періоди та податкові пільги - Приклади застосування ставок в звірці |
|
16:00-16:30 |
В чому ж все-таки різниця між П(с)БО 17 "Податок на прибуток" та МСБО 12 "Податок на прибуток"? - порівняння та відкрите обговорення. |
Лектор: Кобзар Світлана Олександрівна, експерт з питань оподаткування.
Організаційний внесок на 1 особу - 760,00 грн. (в.т.ч. ПДВ), (за 2-х - 5% знижки, за 3-х и більше - 10% знижки), (для членів ФПБАУ- 580,00 грн.). Призначення платежу: Інформаційно-консультаційні послуги з податкових питань.
Семінар відбудеться за адресою: м. Київ,провулок Рильський, 10-12, офіс 19 (центр Києва, район Софиєвської площи). З собою бажано мати ноутбук!
Учасники отримають: роздатковий матеріал, електронні таблиці, кава-паузи, комплект бухгалтерських матеріалів, сертификат підвищення кваліфікації.
Реєстрація за тел.: (044) 279-10-37 (33); факс: (044) 279-10-35 або E-mail: [email protected] або [email protected]
